節税・贈与税– category –
贈与税に関する節税について、
生前贈与の考え方・制度の使い方・注意点を中心に解説しています。
「毎年贈与すれば安全なのか」「名義を変えただけではダメなのか」「相続対策になるのか」など、
誤解されやすいポイントを、税務の視点から整理しています。
贈与税単独ではなく、
相続税との関係や将来の税務調査まで見据えた贈与の判断を前提に情報をまとめています。
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節税・贈与税
生前贈与の失敗事例に学ぶ|暦年贈与と相続時精算課税の違い・債務控除・還付をわかりやすく解説【税理士監修】
職員: 先生、生前贈与には「暦年課税」と「相続時精算課税」の2つがありますよね。相続が発生したとき、相続税の計算上でどのような違いが出てくるのでしょうか? 先生: 両制度とも、贈与した財産が相続税の計算に取り込まれるという点では共通していま... -
節税・贈与税
配当還元法は使えるか? 同族株主の判定で見落としがちな親等の数え方
~取引相場のない株式の贈与、同族株主の判定は誰から親等を数えるのか~ 松野先生、最近こんなご相談がありました。 田中: 先生、老舗企業の分家筋のお客様からご相談がありました。本家筋にあたるめい・おいが筆頭株主として会社を取り仕切っており、分... -
節税・贈与税
死亡退職金を活用した相続税・贈与税の節税スキーム |尼崎の税理士法人の解説
スタッフ: 所長、先日のお客様からの相談で「死亡退職金を使った相続対策」という話が出ていましたが、具体的にどのような仕組みなのでしょうか? 税理士: いい質問だね。これは非上場株式を持っている会社オーナーにとって、非常に効果的な節税スキームに... -
節税・贈与税
一次相続の遺産分割の工夫で2次相続税を大幅に節税する戦略|取引相場のない株式 | 尼崎の税理士が解説
事業承継と相続税対策を同時に実現する方法 スタッフの税理士: 松野先生、今日は同族会社の株式承継で、遺産分割の工夫による節税対策について相談があるんです。 松野税理士: いいですね。事業承継と相続税対策は切り離せない問題ですから、しっかり検討... -
節税・贈与税
贈与税計算ツール完全ガイド|暦年贈与シミュレーションエクセル活用法【税理士事務所スタッフ向け】
税理士事務所スタッフ必見!暦年贈与税の計算を効率化する無料エクセルツール。特例贈与・一般贈与・併用パターンの3種類に対応。計算ミスを防ぎ、正確な贈与税額を算出。詳しい使い方と実務のポイントを解説。 はじめに:贈与税計算の効率化と正確性向上... -
節税・贈与税
暦年贈与の申告書の書き方完全ガイド|自分で申告する方法と計算ツール付き|尼崎の税理士法人が解説
贈与税の申告、自分でできるか不安に感じていませんか? この記事では、30年以上の実務経験を持つ税理士が、贈与税申告書の書き方を初心者にも分かりやすく解説します。記事内には実際に使える計算ツールもご用意していますので、ぜひ最後までご覧ください... -
節税・贈与税
姻族関係終了届の提出で変わる非上場株式の評価方法 ~相続・贈与における税負担の大きな違い~相続対策 10回目 尼崎の税理士法人による解説
配偶者を亡くされた方が、その後に配偶者の親族から株式を相続・贈与で取得する際、「姻族関係終了届」の提出有無によって株式の評価方法が大きく変わることをご存知でしょうか。今回は、この届出が持つ税務上の重要性について、具体的な事例を交えてご説... -
節税・贈与税
婚姻前の株式贈与は配当還元法で評価!贈与税87.5%削減の事業承継戦略|尼崎の税理士が解説 9回目
婚姻前は親族ではないため配当還元法で株式評価が可能。原則法1株20万円→配当還元法2.5万円で贈与税を大幅削減。尼崎の税理士が事例で解説|税理士法人松野茂税理士事務所 社長と税理士の会話で学ぶ株式贈与の実務 尼崎市の税理士法人松野茂税理士事務所の... -
節税・贈与税
同族株主のいない会社における配当還元法を活用した節税戦略 M&A 事業承継 6回目 尼崎の税理士法人松野茂税理士事務所
はじめに 非上場株式の相続税評価において、「配当還元法」は原則的評価方法に比べて大幅に評価額を下げることができる有利な評価方法です。しかし、同族株主がいない会社では、株主構成によって評価方法が変わるため、慎重な対策が必要です。今回は、同族... -
節税・贈与税
相続時精算課税制度と暦年課税による贈与を上手に使う方法 | 尼崎の税理士が解説
令和6年の贈与税の改正のポイントは相続時精算課税制度に基礎控除が110万円新設されたこと 暦年課税の改正点は相続時に持ち戻しされる期間が3年から7年に拡大したことの2点です。うまく活用すると 従来よりも節税効果が大きくなりました。説明していきま... -
節税・贈与税
【2025年最新版】贈与税申告で損しないための重要ポイント|税務署の指摘事例から学ぶ | 尼崎の税理士法人が解説
税理士法人松野茂税理士事務所の松野です。 「良かれと思ってした生前贈与で、後から多額の税金が…」 そんな事態は絶対に避けたいですよね。特に2024年から贈与税・相続税のルールが大きく変わり、数年前の知識のまま申告すると、使えるはずの特例を見逃し... -
節税・贈与税
【2024年改正対応】贈与の選択 暦年課税・相続時精算課税制度なのか | 尼崎の税理士が解説
2024年から贈与のルールが変わりました。あなたはどちらの制度を選ぶべきか知っていますか? 相続対策として贈与を活用したいとお考えの方は多いと思います。しかし、暦年課税と相続時精算課税制度、どちらを選択すべきかは、ご家族の状況によって大きく異...
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