M&A　事業承継サポート

当事務所は、売り手側又は買い手側のいずれか一方の依頼者との契約に基づき、その依頼者の利益を踏まえて助言を行うFA業務を基本としています。

M&Aにおいては、契約条件、価格、スキーム、税務上の取扱い、経営者保証、引継ぎ後のリスクなど、多面的な検討が必要となるため、税理士としての専門性を活かし、分かりやすく丁寧な説明に努めます。

また、中小M&Aガイドライン第3版の趣旨を踏まえ、提供する業務の内容、報酬の考え方、利益相反の有無その他重要事項について、依頼者に対し適切に説明するよう努めます。

1. 初回相談

   事業承継又はM&Aを検討される背景、ご希望、ご不安な点、現在の進捗状況をお伺いします。売り手側か買い手側か、既に他の支援機関が関与しているか、どの段階から当事務所が関与するかを確認します。

2. 資料確認・課題整理

   決算書、申告書、株主構成、会社概要資料、既存の提案資料、基本合意書案、意向表明書、契約書案その他必要資料を確認し、税務・会計・事業承継上の論点を整理します。案件の性質に応じて、支援範囲と報酬の考え方をご説明します。

3. 助言・資料作成・株価算定

   依頼内容に応じて、助言業務、セカンドオピニオン、DD資料の整理・作成支援、株価算定、条件整理その他必要な支援を行います。重要事項については専門用語をできるだけ避け、依頼者が判断しやすいよう整理して説明します。

4. 必要に応じた外部専門家との連携

   法務DD、労務DD、契約交渉、金融機関対応など当事務所のみでは対応しない分野については、弁護士、司法書士、社会保険労務士、M&A実務家その他の専門家と連携します。ただし、当事務所はあくまで依頼者側のFAとしての立場を維持します。

デューデリジェンス（DD）とは、M&Aにおいて買い手側が対象会社の実態を調査・確認する手続きです。当事務所では税理士としての専門性を活かし、税務・財務の両面から対象会社のリスクと実態を精査します。