節税・所得税– category –
所得税に関する節税について、
控除・特例・必要経費の考え方と注意点を中心に解説しています。
「何が経費になるのか」「控除を使い切れているか」「申告方法で差が出るのか」など、
判断に迷いやすいポイントを、制度と実務の両面から整理しています。
単発のテクニックではなく、
毎年安心して続けられる所得税の節税を前提に情報をまとめています。
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節税・所得税
年末調整された人でも確定申告が必要になるケース | 税理士が解説
~会社員でも「確定申告」が必要な5つのパターン~ はじめに 会社員の方は、毎年会社が行う「年末調整」で所得税の精算が完了するため、通常は確定申告をする必要がありません。 しかし、年末調整では処理できない控除や所得がある場合は、ご自身で確定申... -
節税・所得税
【個人から法人へ株式譲渡】取引相場のない株式のみなし譲渡課税は本当に適用される?所得税法基本通達59-6の正しい理解 | 尼崎の税理士法人松野茂税理士事務所が解説
この記事でわかること 個人から法人への株式譲渡でみなし譲渡課税が適用されるケース 所得税法基本通達59-6の制度趣旨の重要性 第三者間取引で合意した価格が時価として認められる理由 低額譲渡による二重課税を避ける方法 はじめに 「個人から法人へ株式... -
節税・所得税
【確定申告】医療費控除の対象となる医療費の範囲|対象になるもの・ならないものをQ&Aで解説
確定申告の時期になると、「この費用は医療費控除の対象になりますか?」というご質問を多くいただきます。医療費控除は、1年間に支払った医療費が一定額を超えた場合に、所得から控除できる制度です。 しかし、「医療費」と一口に言っても、すべてが控除... -
節税・所得税
令和8年度税制改正大綱:住宅ローン控除が大幅拡充!5年延長と中古住宅への優遇措置を解説
こんにちは。尼崎の税理士、松野です。 令和7年12月19日に公表された「令和8年度税制改正大綱」において、住宅ローン控除(正式には「住宅借入金等を有する場合の所得税額の特別控除」)について、延長・見直しの方向性が示されました。適用期限の延長だけ... -
節税・所得税
速報 令和8年度税制改正 個人事業者・中小法人への影響|尼崎の税理士が解説
はじめに 令和7年12月19日に公表された令和8年度税制改正大綱では、個人事業者に大きな影響を与える改正が盛り込まれました。特に注目すべきは、所得税の各種控除の見直しと、消費税のインボイス関連措置です。 阪神尼崎駅徒歩1分、30年以上の実績を持つ当... -
節税・所得税
令和8年度 速報 税制改正 個人事業者・中小法人向けの減税ピックアップ | 尼崎の税理士が解説
令和8年12月に税制大綱が公表されました。このうち個人事業者や中小法人(開業初期の事業者向け)に有益な情報がありますので速報で解説します。あくまで改正の速報ですので詳細はのちに修正される可能性があります。まずは 年収の壁が178万円に引き上げ... -
節税・所得税
第3号被保険者の収入要件130万円壁を超えたら事業主の証明で救済される可能性 | 尼崎の税理士が解説
はじめに 今年は数件、同様の内容のご相談を受けています。 「個人の飲食店でアルバイトをしています。今年の年末収入が140万円で、夫の会社から第3号被保険者から外れると言われ困っています」 年末時点の収入が「年収見込み130万円以上」と判断されると... -
節税・所得税
住宅ローン控除の更正の請求 ~スタッフとの会話から~ | 尼崎の税理士の解説
先日、事務所でスタッフからこんな質問を受けました。 スタッフからの質問 「所長、住宅ローン控除を1年目から失念しているお客様がいるのですが、毎年確定申告はしています。更正の請求になると思うのですが、インターネットで調べたら『更正の請求... -
節税・所得税
土地等の譲渡所得に関する誤りやすい事例【尼崎の税理士が解説・令和7年版】
はじめに 不動産を譲渡した際の確定申告では、多くの方が誤った処理をしてしまうケースが見られます。今回は、大阪国税局が公表している「資産課税関係 誤りやすい事例」をもとに、現行税法に沿って実務でよくある間違いとその正しい取扱いについて解説い... -
節税・所得税
【税理士が解説】上場株式で損失が出た場合の確定申告ガイド
Q1. 特定口座(源泉徴収あり)で損失が出た場合、確定申告は必要ですか? A. 特定口座(源泉徴収あり)の損失は、確定申告の義務はありません。ただし、以下の場合は申告することで税制上のメリットがあります: 他の口座(一般口座、特定口座源泉徴収なし... -
節税・所得税
【2025年版】確定申告Q&A|必要な人・不要な人を税理士が解説
確定申告の時期になると、多くの方から「私は申告が必要でしょうか?」といったご質問をいただきます。30年の税理士経験をもとに、よくあるご質問にお答えします。 基本編 Q1. 確定申告は誰でもしなければいけないのですか? A. いいえ、すべての人が行う... -
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ふるさと納税のワンストップ特例と確定申告の注意点を税理士が解説
はじめに ふるさと納税制度は多くの方にご利用いただいている人気の制度ですが、税務上の取り扱いについて正しく理解されていないケースが散見されます。特に「ワンストップ特例制度」と「確定申告」のどちらを選択すべきか、また選択した際の注意点につい...
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